روس کی پابندیوں کی خلاف ورزی: ​​آپ کے کاروبار اور معاہدوں کے نتائج

روس کی پابندیوں کی خلاف ورزی ہالینڈ میں ایک مجرمانہ جرم ہے۔ یورپی یونین کے پابندیوں کے اقدامات کی خلاف ورزی Sanctiewet 1977 کے تحت اقتصادی جرم ہے جسے Wet op de economische delicten کے ساتھ پڑھا جاتا ہے، اور جان بوجھ کر خلاف ورزی کرنے والے افراد کے لیے زیادہ سے زیادہ چھ سال کی قید کے ساتھ ساتھ کمپنی کے لیے جرمانہ بھی ہے۔ جیسا کہ زیادہ تر کاروباروں کے لیے اہم ہے، منظوری نہ صرف قانونی چارہ جوئی کا خطرہ پیدا کرتی ہے: یہ آپ کے پہلے سے موجود معاہدوں کو تبدیل کرتی ہے۔ کارکردگی راتوں رات ممنوع ہو سکتی ہے، ادائیگیوں کو روکا جا سکتا ہے، اور کاؤنٹر پارٹی کسی بھی چیز کا دعوی کرنے کا حق کھو سکتی ہے۔

یہ مضمون یہ بتاتا ہے کہ روس کا پیکج اصل میں کن چیزوں سے منع کرتا ہے، ملکیت اور کنٹرول ٹیسٹ کیسے کام کرتا ہے، اور کسی ایسے معاہدے کا کیا ہوتا ہے جو پہلے سے چل رہا ہے جب کسی ہم منصب یا پروڈکٹ کی منظوری ہو جاتی ہے۔ نفاذ کے پہلو کے لیے ہمارے پاس بین الاقوامی پابندیوں کے مجرمانہ نفاذ پر ایک الگ مضمون ہے ، اور آپ کو پریشانی سے دور رکھنے والے اندرونی کنٹرولز بنانے کے لیے، روس، ایران اور چین کے ساتھ تجارت کرنے والے کاروبار کے لیے پابندیوں کی تعمیل کے بارے میں ہماری رہنمائی دیکھیں ۔

روس کے پابندیوں کے پیکج میں اصل میں کیا شامل ہے۔

کونسل کے دو ضابطے زیادہ تر کام کرتے ہیں، اور وہ مختلف طریقے سے کام کرتے ہیں۔

ریگولیشن (EU) نمبر 269/2014 فہرست سازی کا ضابطہ ہے۔ یہ ان افراد اور اداروں کا نام لیتا ہے جن کے فنڈز اور معاشی وسائل منجمد ہیں، اور یہ براہ راست یا بالواسطہ طور پر ان کے لیے فنڈز یا معاشی وسائل دستیاب کرنے سے منع کرتا ہے۔ یہ ذاتی ہے: سوال یہ ہے کہ آپ کس کے ساتھ معاملہ کر رہے ہیں۔

ریگولیشن (EU) نمبر 833/2014 سیکٹرل ریگولیشن ہے۔ یہ سرگرمی کے زمروں پر پابندی لگاتا ہے اس سے قطع نظر کہ ہم منصب کون ہے: دوہری استعمال کے سامان، جدید ٹیکنالوجی، مشینری اور صنعتی آدانوں کی برآمدات؛ تیل، کوئلہ، سٹیل، سونا اور دیگر مصنوعات کی بڑھتی ہوئی فہرست کی درآمدات؛ مالی لین دین کی ایک حد؛ اور روسی حکومت یا روس میں قائم اداروں کے لیے مخصوص خدمات کی فراہمی، بشمول اکاؤنٹنگ، آڈیٹنگ، ٹیکس ایڈوائس، بزنس اور مینجمنٹ کنسلٹنسی، تعلقات عامہ، آئی ٹی اور، وضاحتی مستثنیات کے ساتھ، قانونی مشاورتی خدمات۔ یہ لین دین ہے: سوال یہ ہے کہ آپ کیا کر رہے ہیں۔

دونوں نیدرلینڈز میں براہ راست لاگو ہوتے ہیں۔ ممنوعات کے لیے خود مشورہ کرنے کے لیے کوئی ڈچ عمل درآمد نہیں ہے۔ Sanctiewet 1977 نفاذ، لائسنسنگ ڈھانچہ اور مجرمانہ ذمہ داری فراہم کرتا ہے، جبکہ مادہ براہ راست برسلز سے آتا ہے اور ہر پیکج کے ساتھ تبدیل ہوتا ہے۔

پیکیجز، اور ورژن کیوں اہمیت رکھتا ہے۔

پابندیوں کے اقدامات کو یکے بعد دیگرے پیکجوں میں فروری 2022 سے بڑھایا گیا ہے، ہر ایک نے دو ضابطوں کو تبدیل کرنے کے بجائے ان میں ترمیم کی ہے۔ اکیسواں پیکج 23 جولائی 2026 کو اپنایا گیا تھا اور اگلے دن سے نافذ العمل ہوا، جس میں کئی کیٹیگریز کے لیے 2027 کے آخر تک ڈیوسٹمنٹ اور ونڈ ڈاؤن ڈیڈ لائن میں توسیع کی گئی اور مزید تجارتی اور مالی پابندیاں شامل کی گئیں۔

عملی نتیجہ یہ ہے کہ ایک جامع متن ایک سنیپ شاٹ ہے، قانون نہیں۔ تین مہینے پہلے ڈاؤن لوڈ کی گئی فہرست کے خلاف کاؤنٹر پارٹی کی جانچ کرنا تعمیل نہیں ہے، اور ایک داخلی پالیسی جس میں پیکج نمبر کا حوالہ دیا گیا ہے، اگلی فہرست کے ظاہر ہونے کے وقت پرانی ہے۔ جس چیز کی دستاویز کی جانی چاہیے وہ عمل ہے، جس میں تاریخ بھی شامل ہے جس دن ہر چیک کیا گیا تھا اور فہرستوں کے کس ورژن کے خلاف تھا، کیونکہ تفتیش یہی پوچھے گی۔ روس کے خلاف اضافی پابندیوں کا ہمارا جائزہ اس بات کا پتہ لگاتا ہے کہ یکے بعد دیگرے پیکجوں نے کیا اضافہ کیا ہے۔

جو پابند ہے۔

قواعد و ضوابط یورپی یونین کے علاقے کے اندر کسی کو بھی پابند کرتے ہیں، تمام یورپی یونین کے شہری جہاں بھی ہوں، ہر کمپنی جو کسی رکن ریاست کے قانون کے تحت شامل ہو، اور یونین کے اندر مکمل یا جزوی طور پر کیا گیا کوئی کاروبار۔ اس لیے ایک ڈچ BV اپنی دنیا بھر میں سرگرمیوں کے لیے روس کے اقدامات کا پابند ہے، اور ایک ڈچ شہری جو غیر ملکی آجر کے لیے بیرون ملک کام کرتا ہے ذاتی طور پر پابند رہتا ہے۔

پہنچ اس سے بھی آگے جاتی ہے۔ ضابطہ 833/2014 کے آرٹیکل 8a کے تحت ایک EU آپریٹر کو اس بات کو یقینی بنانے کے لیے اپنی بہترین کوششیں بروئے کار لانی چاہیئں کہ غیر EU کمپنیاں جو اس کی ملکیت یا کنٹرول ہیں ان اقدامات کو کمزور نہ کریں۔ یہ ذمہ داری سخت ذمہ داری کے بجائے نتیجہ پر مبنی کوششوں میں سے ایک ہے، لیکن اس کا مطلب ہے کہ ڈچ والدین تیسرے ملک میں کسی ذیلی ادارے کو اپنی ذمہ داری سے باہر نہیں سمجھ سکتے، اور اسے یہ دکھانے کے قابل ہونا چاہیے کہ اس نے اصل میں کیا اقدامات کیے ہیں۔

ملکیت اور کنٹرول ٹیسٹ: پچاس فیصد، پچیس نہیں۔

پابندیوں کی مشق میں سب سے مہنگی غلطی غلط حد کو لاگو کرنا ہے۔ ایک کمپنی جو خود لسٹڈ نہیں ہے اس کے باوجود اگر کوئی لسٹڈ شخص یا ادارہ اس کا مالک ہے یا اسے کنٹرول کرتا ہے تو اثاثہ منجمد ہو جاتا ہے۔ پابندی کے اقدامات کے نفاذ کے بارے میں یورپی رہنمائی کے تحت، ملکیت کا مطلب ہے پچاس فیصد یا اس سے زیادہ ملکیتی حقوق یا اکثریتی مفاد کا، بالواسطہ یا بالواسطہ طور پر، بشمول متعدد درج افراد کے ذریعے جمع ہولڈنگز کے ذریعے۔ کنٹرول ایک الگ اور وسیع تر معیار ہے، جس میں بورڈ کی اکثریت کی تقرری یا ہٹانے کی طاقت، اثاثوں کے استعمال کا تعین کرنے کی صلاحیت، معاہدہ یا ایسوسی ایشن کے مضامین کے ذریعے غالب اثر و رسوخ، اور تقابلی انتظامات شامل ہیں۔ کنٹرول بغیر کسی شیئر ہولڈنگ کے بالکل موجود ہو سکتا ہے۔

پچیس فیصد ایک مختلف حکومت سے مختلف حد ہے۔ یہ وہ سطح ہے جس پر ایک قدرتی شخص Wwft اور اینٹی منی لانڈرنگ قوانین کے تحت حتمی فائدہ مند مالک کے طور پر اہل ہوتا ہے، اور اس کا اس بات سے کوئی تعلق نہیں ہے کہ آیا کسی ادارے کو منجمد کیا گیا ہے۔ وہ کاروبار جو پچیس فیصد پر اسکرین کرتے ہیں کیونکہ یہ وہ اعداد و شمار ہے جو ان کے آن بورڈنگ سافٹ ویئر کا استعمال کرتا ہے ایک سمت میں زیادہ رپورٹ کرے گا اور، زیادہ خطرناک طور پر، ایسے اداروں کی کمی محسوس ہوتی ہے جو ملکیت کے بغیر کنٹرول کی جاتی ہیں۔ Wwft کے تحت KYC تحقیقات سے متعلق ہمارا مضمون UBO ٹیسٹ کا تعین کرتا ہے اور یہ پابندیوں کی جانچ کیوں نہیں ہے۔

اس سے مزید دو نکات سامنے آتے ہیں۔ سب سے پہلے، تجزیہ کو پوری زنجیر سے گزرنا پڑتا ہے، کیونکہ ملکیت بالواسطہ ہو سکتی ہے اور کنٹرول دو یا تین درجے اوپر بیٹھ سکتا ہے۔ دوسرا، پوزیشن بغیر اطلاع کے بدل جاتی ہے: ایک ہم منصب جو معاہدہ کی تاریخ پر صاف تھا، اس دن پکڑا جا سکتا ہے جس دن اس کا حتمی شیئر ہولڈر درج ہوتا ہے، اور آپ کے معاہدے میں کچھ بھی تبدیل نہیں ہوگا۔

پابندیاں اس معاہدے کے ساتھ کیا کرتی ہیں جو پہلے سے چل رہا ہے۔

یہ وہ جگہ ہے جہاں زیادہ تر ڈچ کاروبار دراصل اقدامات کو محسوس کرتے ہیں۔ معاہدہ قانونی طور پر کیا گیا تھا، سامان آدھا ڈیلیور ہو چکا ہے، ایک قسط ادا کر دی گئی ہے، اور پھر ایک پیکج آتا ہے۔ اس کے بعد ترتیب وار چار سوالات پیدا ہوتے ہیں: کیا آپ اب بھی پرفارم کر سکتے ہیں، کیا آپ اب بھی پرفارم کر سکتے ہیں، نقصان کون برداشت کرتا ہے، اور کیا آپ باہر نکل سکتے ہیں۔

کارکردگی ممنوع ہو جاتی ہے۔

جہاں ایک ضابطہ اس کارکردگی کو ممنوع قرار دیتا ہے جس کا معاہدہ کی ضرورت ہوتی ہے، اس ذمہ داری کو قانونی طور پر انجام نہیں دیا جا سکتا۔ ڈچ قانون کے تحت جو کہ ایک غیر منسوب ناکامی ہے: مقروض انجام نہیں دے سکتا اور رکاوٹ ایسی چیز نہیں ہے جس کے لیے اسے خطرہ ہو، اس لیے قرض دہندہ ہرجانے یا مخصوص کارکردگی کا دعوی نہیں کر سکتا۔ قرض دہندہ عام طور پر جو کچھ کر سکتا ہے وہ معاہدہ کو تحلیل کرتا ہے، جو اسے کھول دیتا ہے اور جو کچھ پہلے ہی انجام پا چکا ہے اسے کالعدم کرنے کی ذمہ داریاں پیدا کرتا ہے۔ ایک معاہدہ فورس میجر کی شق اس کو مختلف طریقے سے ریگولیٹ کر سکتی ہے، اور بہت سے سپلائی کنٹریکٹس قانون میں تبدیلیوں کو خارج کرنے کے لیے کافی حد تک فورس میجر کی وضاحت کرتے ہیں، لہذا قانون پر انحصار کرنے سے پہلے اس شق کو پڑھنا ضروری ہے۔

ایک معاہدہ جس میں ممنوعہ کارکردگی کی ضرورت ہوتی ہے وہ بھی اپنے آپ میں کمزور ہے۔ ایک معاہدہ جس کا مواد یا کارکردگی ایک لازمی قانونی فراہمی سے متصادم ہو، باطل ہے، اور پابندیوں کے ضوابط اس لحاظ سے لازمی ہیں۔ تفریق اہم ہے: ایک معاہدہ جو باطل ہے وہ کبھی بھی ذمہ داریاں پیدا نہیں کرتا ہے، جب کہ ایک معاہدہ جس کا انجام دینا ناممکن ہو گیا ہے وہ جاری رہتا ہے اور اسے ختم کرنا پڑتا ہے۔ دونوں میں سے کون سا لاگو ہوتا ہے اس بات پر منحصر ہے کہ آیا معاہدہ ختم ہونے کے وقت ممانعت موجود تھی۔

غیر متوقع حالات اور دوبارہ مذاکرات

جہاں کارکردگی ممنوع نہیں ہے لیکن یکسر زیادہ سخت ہو گئی ہے، برگرلِک ویٹ بوک کے آرٹیکل 6:258 میں غیر متوقع حالات کا نظریہ عدالت کو کسی معاہدے میں ترمیم یا تحلیل کرنے کی اجازت دیتا ہے، مکمل یا جزوی طور پر اور سابقہ ​​اثر کے ساتھ اگر وہ چاہے۔ پابندیاں، جوابی پابندیاں اور ادائیگی کے چینل کا خاتمہ اہل ہونے کے قابل ہے، لیکن بار زیادہ ہے۔ کنٹریکٹ میں صورت حال کی توقع نہیں ہونی چاہیے، اور اس کی درخواست کرنے والے فریق کو یہ ظاہر کرنا چاہیے کہ دوسرا فریق معقول طور پر اس معاہدے کو برقرار رکھنے کی توقع نہیں کر سکتا۔ فروری 2022 سے یہ دلیل اقدامات شروع ہونے کے بعد طے پانے والے معاہدوں کے لیے کافی مشکل ہو گئی ہے، کیونکہ اس وقت تک خطرہ متوقع تھا۔ ایک اچھی طرح سے تیار کردہ مشکل یا دوبارہ گفت و شنید کی شق ہی بہتر راستہ ہے۔

معطلی، برطرفی اور پابندیوں کی شقیں۔

بہت سے تجارتی معاہدوں میں اب پابندیوں کی ایک شق ہوتی ہے جو کسی فریق کو معطل یا ختم کرنے کا حق دیتی ہے اگر کاؤنٹر پارٹی، یا اس کی ملکیتی سلسلہ میں کوئی بھی شخص درج ہو جائے یا اگر کارکردگی سے پابندی والے اقدامات کی خلاف ورزی ہوتی ہے۔ جہاں ایسی شق موجود ہو وہ عام طور پر معاملے کا فیصلہ کرتی ہے۔ جہاں ایسا نہیں ہوتا ہے، اختیارات عام ہیں: کارکردگی کی معطلی جہاں ہم منصب اپنی طرف سے کام نہیں کر سکتے، کارکردگی میں ناکامی پر تحلیل، اور جاری معاہدے میں نوٹس پر برطرفی، جو ڈچ قانون کے تحت ہمیشہ اپنی مرضی سے دستیاب نہیں ہوتا ہے اور اس کے لیے کافی سنجیدہ بنیاد اور مناسب نوٹس کی مدت درکار ہو سکتی ہے۔

جب معاہدوں پر دوبارہ گفت و شنید کی جاتی ہے تو دو ڈرافٹنگ پوائنٹس پر توجہ دی جاتی ہے۔ اس شق میں بالواسطہ نمائش کا احاطہ کرنا چاہیے، تاکہ یہ بھی کاٹتا ہے کہ کاؤنٹر پارٹی خود کو درج کرنے کی بجائے ایک درج شدہ شخص کے ذریعے کنٹرول کرتی ہے، اور اسے معطلی اور برطرفی کے درمیان فرق کرنا چاہیے، کیونکہ مستقل اخراج ہمیشہ اس فریق کے مفاد میں نہیں ہوتا جو اسے پکارے۔ اسے یہ بھی واضح طور پر بتانا چاہیے کہ پہلے سے ادا کی گئی رقوم اور پہلے سے فراہم کردہ سامان کا کیا ہوتا ہے۔

نون کلیمز کا اصول

ضابطہ 833/2014 کا آرٹیکل 11 ایک ایسی شق پر مشتمل ہے جسے اکثر نظر انداز کیا جاتا ہے اور یہ پورے تنازع کا فیصلہ کر سکتا ہے۔ کسی معاہدے یا لین دین کے سلسلے میں کوئی دعویٰ مطمئن نہیں ہو سکتا جس کی کارکردگی اقدامات سے متاثر ہوئی ہو، اگر یہ روسی حکومت کے ادارے، روسی شخص یا ادارے، یا ان میں سے کسی کے ذریعے یا اس کی طرف سے کام کرنے والے شخص کے ذریعے کیا گیا ہو۔ اس میں ہرجانے، معاوضے کے لیے، ضمانت کے تحت اور بانڈ کی ادائیگی کے دعوے شامل ہیں۔ اس کا اثر یہ ہے کہ ایک ڈچ کاروبار جو پابندیوں کی وجہ سے کام کرنا بند کر دیتا ہے اسے روسی ہم منصب کے دعوے کے خلاف تحفظ دیا جاتا ہے، اور یہ ثابت کرنے کا بوجھ دعویدار پر عائد ہوتا ہے کہ یہ اصول لاگو نہیں ہوتا ہے۔ یہی وجہ ہے کہ کچھ روسی ہم منصب روس میں قانونی چارہ جوئی کی طرف کیوں چلے گئے ہیں، اور ہالینڈ میں روسی فیصلے کا نفاذ کیوں ایک ایسا سوال ہے جس پر کارروائی شروع ہونے سے پہلے غور کیا جانا چاہیے نہ کہ بعد میں۔

ونڈ ڈاون ادوار اور توہین

پابندیوں کے پیکجوں میں عام طور پر عبوری دفعات شامل ہوتی ہیں جو بعد میں ایک مقررہ تاریخ سے پہلے طے شدہ معاہدوں کو ایک محدود مدت کے لیے انجام دینے کی اجازت دیتی ہیں، اور اکیسویں پیکج نے ان میں سے کئی ڈیڈ لائنوں میں توسیع کی ہے۔ وہ ونڈ ڈاون ونڈوز میراثی معاہدے سے باہر محفوظ راستہ ہیں، اور ان کی سختی سے تشریح کی جاتی ہے: وہ عام طور پر صرف کٹ آف سے پہلے ختم ہونے والے معاہدوں پر لاگو ہوتے ہیں، بشمول ان کی کارکردگی کے لیے ضروری ذیلی معاہدے، اور صرف بتائی گئی تاریخ تک۔

اس کے علاوہ، زیادہ تر ممانعتوں میں توہین ہوتی ہے جس کے لیے ایک مجاز اتھارٹی اجازت دے سکتی ہے، مثال کے طور پر انسانی مقاصد کے لیے، موجودہ شیئر ہولڈنگ کی تقسیم کے لیے، آپریشن کو ختم کرنے کے لیے، یا پہلے سے موجود معاہدے کے تحت واجب الادا رقم کی ادائیگی کے لیے۔ نیدرلینڈز میں یہ درخواستیں وزارت خارجہ کو جاتی ہیں، جس میں برآمدات اور درآمدات کا انتظام کسٹمز کے پاس ہوتا ہے۔ درخواستوں میں وقت لگتا ہے اور مکمل دستاویزات کی ضرورت ہوتی ہے، لہذا کھیپ کی ادائیگی سے ایک ہفتہ قبل جمع کرائی گئی درخواست اسے محفوظ نہیں کرے گی۔ جہاں ایک منجمد اکاؤنٹ شامل ہے، وہاں فنڈز جاری کرنے کے لیے وزارت خزانہ سے اجازت درکار ہو سکتی ہے۔

ذمہ داریاں جو آپ کے معاہدے کی شرائط تک پہنچتی ہیں۔

کچھ اقدامات محض طرز عمل پر پابندی نہیں لگاتے۔ وہ حکم دیتے ہیں کہ آپ کے معاہدوں کو کیا کہنا چاہیے۔

واضح مثال ریگولیشن 833/2014 کے آرٹیکل 12 جی میں دوبارہ برآمد نہ کرنے کی ذمہ داری ہے۔ حساس اشیا اور ٹیکنالوجی کے متعین زمروں کے لیے، کسی تیسرے ملک میں ہم منصب کو فروخت کرنے والے یورپی یونین کے برآمد کنندہ کو معاہدے کے تحت اس ہم منصب کو روس کو سامان دوبارہ برآمد کرنے یا روس میں استعمال کرنے سے روکنا چاہیے، اور خلاف ورزی کی صورت میں مناسب علاج فراہم کرنا چاہیے، بشمول برخاستگی اور ایک معنی خیز جرمانہ۔ برآمد کنندہ کو مجاز اتھارٹی کو بھی مطلع کرنا ہوگا اگر اسے خلاف ورزی کا علم ہو جائے۔ ایک معاہدہ جو شق کو چھوڑ دیتا ہے وہ بذات خود ایک تعمیل کی ناکامی ہے، اس کے علاوہ کہ سامان کے ساتھ کیا ہوتا ہے۔

اس کے ساتھ سپلائی چین میں مستعدی کی عمومی توقع ہے۔ جہاں سامان ایک قسم کا ہوتا ہے جس کا رخ موڑ دیا جاتا ہے، برآمد کنندہ سے توقع کی جاتی ہے کہ وہ بیان کردہ اختتامی استعمال کے قابلِ فہمی کو، ان ممالک کے ذریعے غیر معمولی روٹنگ پر جن کی روس کے ساتھ تجارت میں تیزی سے اضافہ ہوا ہے، ادائیگی کے راستوں پر جو لین دین سے میل نہیں کھاتے، اور ہم منصبوں سے جن کی متعلقہ مصنوعات کی کوئی تاریخ نہیں ہے۔ آپ کے پوچھے گئے سوالات اور آپ کو موصول ہونے والے جوابات کی دستاویز کرنا وہ چیز ہے جو ایک ایسے کاروبار سے ممتاز کرتا ہے جس کو دھوکہ دیا گیا تھا جو نہیں جاننا چاہتا تھا، اور یہ فرق بالکل وہی ہے جو اس بات کا تعین کرتا ہے کہ آیا خلاف ورزی کو جان بوجھ کر سمجھا جاتا ہے۔

خدمات کی پابندیوں کے اپنے معاہدے کے نتائج ہیں۔ جہاں ایک ڈچ مشیر، اکاؤنٹنٹ یا IT فراہم کنندہ روس میں قائم کسی ادارے کے ساتھ مسلسل مصروفیت رکھتا ہے، سوال یہ نہیں ہے کہ آیا نیا کام شروع کیا جا سکتا ہے بلکہ کیا موجودہ برقرار رکھنے والا جاری رہ سکتا ہے، اور مستثنیات محدود ہیں۔ وکلاء کے لیے، عدالتی، انتظامی یا ثالثی کارروائیوں میں نمائندگی اور EU قانون کی تعمیل کا جائزہ لینے کے لیے درکار مشورے کی اجازت ہے۔ عام تجارتی مشاورتی کام نہیں کرتا ہے۔

ادائیگیاں، بینک اور منجمد فنڈز

یہاں تک کہ جہاں بنیادی لین دین حلال ہے، پیسہ منتقل نہیں ہوسکتا ہے۔ ڈچ بینک قواعد و ضوابط کے اوپری حصے میں اپنی خطرے کی بھوک کا اطلاق کرتے ہیں، اور خیانت سے وابستہ کسی ملک کو یا اس کی طرف سے ادائیگی میں معمول کے مطابق تاخیر، واپسی یا انکار کر دیا جاتا ہے۔ یہ قانونی ممانعت کے بجائے بینک کا تجارتی فیصلہ ہے، اور اس پر مجبور کرنے کی محدود گنجائش ہے، حالانکہ ایک بینک جو پورے تعلقات کو ختم کرتا ہے اسے اب بھی اپنی دیکھ بھال کے فرائض کو پورا کرنا چاہیے۔

جہاں فنڈز درحقیقت کسی درج شدہ شخص یا کسی کے زیر ملکیت یا زیر کنٹرول ادارے سے تعلق رکھتے ہیں، وہ قانون کے عمل کے ذریعے منجمد کر دیے جاتے ہیں۔ منجمد کرنا ضبطی نہیں ہے: اثاثے ہولڈر کی ملکیت رہتے ہیں لیکن اسے استعمال یا دستیاب نہیں کیا جا سکتا۔ اس طرح کے فنڈز رکھنے والا کوئی بھی شخص، جس میں بینک، یسکرو میں رقم رکھنے والی نوٹری یا لسٹڈ پارٹی کے لیے ادائیگی کی ذمہ داری رکھنے والی کمپنی سمیت، ہولڈنگ کی اطلاع مجاز اتھارٹی کو دینی چاہیے اور اسے ادائیگی نہیں کرنی چاہیے۔ لسٹڈ کاؤنٹر پارٹی کو ادائیگی کرنا بذات خود ایک خلاف ورزی ہے، یہی وجہ ہے کہ نئے درج کردہ سپلائر کی جانب سے انوائس کا درست جواب منجمد کرنا اور رپورٹ کرنا ہے، نہ کہ پوزیشن کے عجیب ہونے سے پہلے جلدی طے کرنا۔

پابندیاں اور اینٹی منی لانڈرنگ کی ذمہ داریاں یہاں بہت زیادہ ہیں۔ ایک لین دین جو کہ پابندی والے اقدامات کو روکنے کی کوشش کا مشورہ دیتا ہے عام طور پر ایک غیر معمولی لین دین بھی ہوگا جس کی اطلاع Wwft سے مشروط ایک ادارے کے ذریعہ FIU-Nederland کو دینی پڑتی ہے، اور دونوں فرائض متبادل کے بجائے متوازی طور پر چلتے ہیں۔ نیدرلینڈز میں منی لانڈرنگ کے لیے ہماری گائیڈ بتاتی ہے کہ رپورٹنگ ڈیوٹی کیسے کام کرتی ہے۔

جب خلاف ورزی کا شبہ ہو۔

نیدرلینڈز میں نفاذ ایک مانوس راستے پر چلتا ہے۔ کسٹمز سرحد پر زیادہ تر خلاف ورزیوں کا پتہ لگاتا ہے، اعلانات میں بے ضابطگیوں، سامان اور بیان کردہ اختتامی صارفین کے درمیان مماثلت اور روٹنگ جس کا کوئی تجارتی مطلب نہیں ہوتا۔ اس کے بعد FIOD مجرمانہ تحقیقات کا انعقاد کرتا ہے، اس کے ساتھ جو اختیارات ہوتے ہیں، بشمول کاروباری جگہوں کی تلاشی، ریکارڈ کو ضبط کرنا اور ڈائریکٹرز اور عملے سے پوچھ گچھ۔ پبلک پراسیکیوشن سروس فیصلہ کرتی ہے کہ آیا مقدمہ چلانا ہے، تصفیہ پیش کرنا ہے یا مقدمہ چھوڑنا ہے، اور Openbaar منسٹری نے خود کو برآمد کنندگان کے خلاف قانونی چارہ جوئی کرنے کے لیے آمادگی ظاہر کی ہے جنہوں نے منظور شدہ سامان کو تیسرے ممالک کے ذریعے روٹ کیا اور لین دین کو جھوٹے معاہدوں کے ذریعے کاغذی بنایا۔ ایسے معاملات میں روٹرڈیم ڈسٹرکٹ کورٹ نے مدعا علیہان کو ارادے اور غلط دستاویزات کی بنیاد پر مجرم قرار دیا ہے یہاں تک کہ جہاں یہ ثابت نہیں کیا گیا تھا کہ سامان روس پہنچ گیا ہے، اور حاصل کردہ منافع کو ضبط کرنا نتائج کا ایک معیاری حصہ ہے۔

جان بوجھ کر خلاف ورزی ایک سنگین اقتصادی جرم ہے جس میں زیادہ سے زیادہ چھ سال کی قید، کمیونٹی سروس یا سب سے زیادہ قابل اطلاق قانونی زمرے کا جرمانہ ہو سکتا ہے۔ ایک قانونی شخص کے لیے، جہاں وہ زمرہ مناسب سزا کی اجازت نہیں دیتا، سالانہ ٹرن اوور کے دس فیصد تک جرمانہ عائد کیا جا سکتا ہے۔ جہاں ارادہ قائم نہیں کیا جا سکتا، ایک لاپرواہی کی خلاف ورزی اب بھی قابل سزا ہے، کافی نچلی سطح پر۔ مخصوص مقداریں Wetboek van Strafrecht کے آرٹیکل 23 میں بیان کی گئی ہیں اور وقتاً فوقتاً ایڈجسٹ کی جاتی ہیں، اس لیے موجودہ اعداد و شمار کو فرض کرنے کے بجائے چیک کیا جانا چاہیے۔ مجرمانہ ٹریک کے ساتھ ساتھ، پرمٹ واپس لیے جا سکتے ہیں اور کسی کمپنی کو پبلک پروکیورمنٹ سے خارج کیا جا سکتا ہے۔

اگر FIOD آپ سے رابطہ کرتا ہے، تو عملی مشورہ مختصر ہے۔ آپ ایک مشتبہ کے طور پر سوالات کے جواب دینے کے پابند نہیں ہیں، ملازمین کی اپنی حیثیت اور ان کے اپنے حقوق ہیں، اور جو کچھ پہلے انٹرویو میں کہا جاتا ہے وہ اس کے بعد آنے والی ہر چیز کو تشکیل دیتا ہے۔ اس انٹرویو سے پہلے مشورہ لیں۔ نیدرلینڈز میں تفتیش سے لے کر فیصلے تک مجرمانہ طریقہ کار پر ہمارا مضمون یہ بتاتا ہے کہ یہ عمل کس طرح چلتا ہے، اور بین الاقوامی پابندیوں کے مجرمانہ نفاذ پر ہمارا الگ مضمون زیادہ تفصیل سے اہم جرائم سے متعلق ہے۔

اب آپ کے پاس جو معاہدات ہیں ان کا کیا کریں۔

پالیسی کے بجائے پورٹ فولیو سے شروعات کریں۔ روس یا بیلاروس میں کسی ہم منصب کے ساتھ ہر معاہدے کی نشاندہی کریں، اور ہر وہ معاہدہ جس کا سامان، ٹیکنالوجی یا خدمات ایک محدود زمرے میں آتے ہیں، بشمول تیسرے ممالک کے ہم منصبوں کے ساتھ معاہدے جن کے ذریعے وہ سامان روس تک پہنچ سکتا ہے۔ ان میں سے ہر ایک کے لیے تین چیزیں طے کرتی ہیں: چاہے کارکردگی اب بھی جائز ہے، چاہے ونڈ ڈاون مدت ہو یا توہین کا اطلاق ہو، اور معاہدہ معطلی، برطرفی اور زبردستی میجر کے بارے میں کیا کہتا ہے۔

اس کے بعد ملکیت اور کنٹرول کے تجزیہ کو صحیح طریقے سے چلائیں، پچاس فیصد یا اس سے زیادہ اور کنٹرول کے معیار کے مطابق، پوری سلسلہ کے ذریعے اور موجودہ فہرستوں پر۔ جب آپ نے یہ کیا تو ریکارڈ کریں۔ جہاں کوئی کاؤنٹر پارٹی پکڑا جاتا ہے، اسے منجمد کر دیں اور رپورٹ کرنے کے بجائے، اور کاؤنٹر پارٹی کو کچھ بھی بتانے سے پہلے مشورہ لیں، کیونکہ ناقص الفاظ والا خط دھوکہ دہی کے مترادف ہو سکتا ہے یا بعد میں دفاع کو نقصان پہنچا سکتا ہے۔

آخر میں، آگے نظر آنے والی شرائط کو ٹھیک کریں۔ پابندیوں کی شق کو شامل یا اپ ڈیٹ کریں، دوبارہ برآمد نہ کرنے کی شق شامل کریں جہاں سامان کی ضرورت ہوتی ہے، اور یقینی بنائیں کہ آپ کی معیاری شرائط آپ کو معلومات کا حق اور معطل کرنے کا حق دیتی ہیں۔ اس کے ارد گرد داخلی کنٹرول بنانا ایک الگ مشق ہے، اور کاروباری اداروں کے لیے پابندیوں کی تعمیل کے بارے میں ہماری رہنمائی یہ بتاتی ہے کہ قابل دفاع پروگرام کیا ہے۔

روس کی پابندیوں اور آپ کے معاہدوں کے بارے میں مشورہ

پابندیوں کے سوالات اس وقت تک شاذ و نادر ہی خلاصہ ہوتے ہیں جب وہ وکیل تک پہنچ جاتے ہیں۔ سرحد پر ایک کھیپ رکھی گئی ہے، ایک انوائس جس کی ادائیگی نہیں کی جا سکتی، ایک ہم منصب جس کا شیئر ہولڈر ابھی درج کیا گیا ہے، یا FIOD کا ایک خط۔ ان میں سے ہر ایک کے پاس ایک مختصر ونڈو ہے جس میں جواب اب بھی نتیجہ کا تعین کرتا ہے۔

Law & More کمپنیوں اور ان کے ڈائریکٹرز کو روس کے خلاف یورپی یونین کے پابندیوں کے اقدامات کے بارے میں مشورہ دیتا ہے: اس بات کا اندازہ لگانا کہ آیا کوئی ٹرانزیکشن یا کوئی ہم منصب پکڑا گیا ہے، ان اقدامات سے متاثر ہونے والے معاہدوں کا جائزہ لینا اور ان پر دوبارہ بات چیت کرنا، اجازتوں اور توہین کے لیے درخواست دینا، اور FIOD اور پبلک پراسیکیوشن سروس کی طرف سے لائی گئی کارروائیوں میں کاروبار اور افراد کا دفاع کرنا۔ اگر کوئی لین دین بلاک کر دیا گیا ہے یا کسی اتھارٹی نے رابطہ کیا ہے، تو براہ کرم جواب دینے سے پہلے ہم سے رابطہ کریں۔

اکثر پوچھے گئے سوالات