کریپٹوکرنسی: آگاہ رہیں ...

تعارف

ہمارے تیزی سے ارتقا پذیر معاشرے میں ، cryptocurrency تیزی سے مقبول ہوتا جاتا ہے۔ فی الحال ، بہت ساری قسم کی کرپٹو کارنسی موجود ہیں ، جیسے بٹ کوائن ، ایتھرئم اور لٹیکوئن۔ کریپٹو کرنسیاں خصوصی طور پر ڈیجیٹل ہیں ، اور کرنسیوں اور ٹکنالوجی کو بلاکچین ٹکنالوجی کا استعمال کرکے محفوظ رکھا گیا ہے۔ یہ ٹکنالوجی ہر لین دین کا محفوظ ریکارڈ ایک جگہ پر رکھتی ہے۔ کوئی بھی اس بلاکچین کو کنٹرول نہیں کرتا ہے کیوں کہ ہر ایک کمپیوٹر میں یہ زنجیریں وکندریقرت کی جاتی ہیں جس میں ایک cryptocurrency والیٹ ہوتا ہے۔ بلاکچین ٹیکنالوجی کریپٹوکرنسی کے صارفین کے لئے گمنامی بھی فراہم کرتی ہے۔ کنٹرول کی کمی اور صارفین کی شناخت نہ رکھنے سے ان کاروباری افراد کے لئے کچھ خطرات لاحق ہوسکتے ہیں جو اپنی کمپنی میں cryptocurrency استعمال کرنا چاہتے ہیں۔ یہ مضمون ہمارے پچھلے مضمون کا تسلسل ہے ، 'cryptocurrency: ایک انقلابی ٹیکنالوجی کے قانونی پہلوؤں'. جبکہ اس پچھلے آرٹیکل نے بنیادی طور پر کریپٹوکرنسی کے عمومی قانونی پہلوؤں سے رجوع کیا ہے ، اس مضمون میں کاروباری مالکان کو جو خطرہ لاحق ہیں اس پر توجہ مرکوز کی گئی ہے جب کریپٹوکرنسی اور تعمیل کی اہمیت سے نمٹنے کے لئے۔

منی لانڈرنگ کے شبہ کا خطرہ

جبکہ cryptocurrency مقبولیت حاصل کرتا ہے ، یہ ابھی تک نیدرلینڈز اور بقیہ یورپ میں غیر منظم ہے۔ اراکین پارلیمنٹ تفصیلی ضابطوں پر عمل درآمد کرنے پر کام کر رہے ہیں ، لیکن یہ ایک طویل عمل ہوگا۔ تاہم ، ڈچ قومی عدالتیں پہلے ہی cryptocurrency سے متعلق مقدمات میں متعدد فیصلے منظور کرچکی ہیں۔ اگرچہ کچھ فیصلوں میں cryptocurrency کی قانونی حیثیت سے متعلق ہے ، زیادہ تر مقدمات فوجداری کے میدان میں تھے۔ منی لانڈرنگ نے ان فیصلوں میں بڑا حصہ لیا۔

منی لانڈرنگ ایک پہلو ہے جس کو مدنظر رکھنا چاہئے تاکہ آپ کی تنظیم ڈچ فوجداری ضابطے کے دائرہ کار میں نہ آئے۔ منی لانڈرنگ ایک ڈچ فوجداری قانون کے تحت قابل سزا کارروائی ہے۔ یہ ڈچ فوجداری ضابطہ کے آرٹیکل 420 بیس ، 420 اور 420 میں قائم ہے۔ منی لانڈرنگ اس وقت ثابت ہوتی ہے جب کوئی شخص کسی خاص چیز کی اصل نوعیت ، اصلیت ، بیگانگی یا نقل مکانی کو چھپاتا ہے ، یا چھپاتا ہے جو اچھ whoی کا فائدہ اٹھانے والا یا اس کا حامل ہوتا ہے جبکہ یہ جانتے ہوئے کہ مجرمانہ سرگرمیوں سے حاصل شدہ نیکی۔ یہاں تک کہ جب کسی شخص کو اس حقیقت سے بخوبی واقف ہی نہیں تھا کہ اچھی بات مجرمانہ سرگرمیوں سے اخذ کی گئی تھی لیکن معقول طور پر یہ سمجھا جاسکتا تھا کہ یہ معاملہ ہے تو ، اسے منی لانڈرنگ کا مجرم قرار دیا جاسکتا ہے۔ ان کارروائیوں پر چار سال قید (مجرمانہ اصل سے واقف ہونے کے لئے) ، ایک سال تک قید (معقول مفروضہ رکھنے پر) یا 67.000،23 یورو تک جرمانے کی سزا دی جاسکتی ہے۔ یہ ڈچ فوجداری ضابطہ کے آرٹیکل XNUMX میں قائم ہے۔ جو شخص منی لانڈرنگ کی عادت ڈالتا ہے اسے چھ سال تک قید بھی ہوسکتی ہے۔

ذیل میں چند مثالوں کی تائید کی گئی ہے جس میں ڈچ عدالتوں نے cryptocurrency کے استعمال کے بارے میں منظور کیا:

ایک معاملہ تھا جس میں ایک شخص پر منی لانڈرنگ کا الزام عائد کیا گیا تھا۔ اسے پیسے موصول ہوئے جو بٹ کوائنز کو فیٹ پیسہ میں تبدیل کرکے حاصل کیا گیا تھا۔ یہ بٹ کوائن ڈارک ویب کے ذریعے حاصل کیے گئے تھے ، جس پر صارفین کے آئی پی ایڈریس چھپائے ہوئے ہیں۔ تحقیقات سے معلوم ہوا کہ تاریک ویب غیر قانونی سامان کی تجارت کے ل almost تقریبا exclusive خصوصی طور پر استعمال ہوتی ہے ، جس کی قیمت بٹ کوائنز سے دی جاتی ہے۔ لہذا ، عدالت نے فرض کیا کہ ڈارک ویب کے ذریعے حاصل کردہ بٹ کوائنز ایک مجرمانہ اصل کے ہیں۔ عدالت نے بتایا کہ ملزم نے رقم وصول کی جو کسی مجرمانہ اصل کے بٹ کوائنز کو فئیےٹ منی میں تبدیل کرکے حاصل کی گئی تھی۔ ملزم کو معلوم تھا کہ بٹ کوائنز اکثر مجرمانہ ہوتے ہیں۔ پھر بھی ، اس نے حاصل کردہ فایٹ پیس کی اصل کی تحقیقات نہیں کی۔ لہذا ، اس نے جان بوجھ کر اس اہم موقع کو قبول کیا ہے کہ جو رقم اس نے وصول کی وہ غیر قانونی سرگرمیوں کے ذریعہ حاصل کی گئی تھی۔ اسے منی لانڈرنگ کے الزام میں سزا سنائی گئی تھی۔ [1]
اس معاملے میں ، مالیاتی معلومات اور تفتیشی سروس (ڈچ میں: FIOD) نے بٹ کوائن کے تاجروں پر تفتیش شروع کردی۔ ملزم نے ، اس معاملے میں ، تاجروں کو بٹ کوائن مہیا کیا اور انہیں فیاٹ منی میں تبدیل کردیا۔ ملزم نے ایک آن لائن پرس استعمال کیا جس پر متعدد مقدار میں بٹ کوائنز جمع کیے گئے تھے ، جو تاریک ویب سے اخذ کیا گیا ہے۔ جیسا کہ مذکورہ بالا معاملہ میں ذکر کیا گیا ہے ، یہ بٹ کوائنز غیرقانونی اصل کے بارے میں سمجھے جاتے ہیں۔ ملزم نے بٹ کوائنز کی اصل کے بارے میں وضاحت فراہم کرنے سے انکار کردیا۔ عدالت نے بتایا کہ ملزم کو بٹ کوائن کی غیر قانونی اصل سے بخوبی واقف تھا کیونکہ وہ تاجروں کے پاس گیا تھا جو اپنے مؤکلوں کی شناخت ظاہر کرنے کی ضمانت نہیں دیتا ہے اور اس سروس کے لئے ایک ہائی کمیشن کا مطالبہ کرتا ہے۔ لہذا ، عدالت نے بتایا کہ مشتبہ شخص کی نیت فرض کی جاسکتی ہے۔ اسے منی لانڈرنگ کے الزام میں سزا سنائی گئی تھی۔ [2]
اگلا معاملہ ڈچ بینک ، ING سے متعلق ہے۔ آئی این جی نے بٹ کوائن تاجر کے ساتھ بینکنگ معاہدہ کیا۔ ایک بینک کی حیثیت سے ، آئی این جی کی نگرانی اور تفتیش کی کچھ پابندیاں ہیں۔ انہوں نے دریافت کیا کہ ان کے مؤکل نے تیسری پارٹیوں کے لئے بٹ کوائنز خریدنے کے لئے نقد رقم استعمال کی۔ آئی این جی نے اپنا رشتہ ختم کردیا کیونکہ نقد رقم میں ادائیگیوں کی اصلیت کی جانچ نہیں کی جاسکتی ہے اور یہ رقم غیر قانونی سرگرمیوں کے ذریعہ حاصل کی جاسکتی ہے۔ آئی این جی نے محسوس کیا کہ اب وہ اپنی کے وائی سی ذمہ داریوں کو نبھانے کے اہل نہیں ہیں کیونکہ وہ اس بات کی ضمانت نہیں دے سکتے ہیں کہ ان کے اکاؤنٹس منی لانڈرنگ اور سالمیت سے متعلق خطرات سے بچنے کے لئے استعمال نہیں ہوئے ہیں۔ عدالت نے کہا کہ آئی این جی کا مؤکل نقد رقم قانونی حیثیت سے ثابت کرنے میں ناکافی تھا۔ لہذا ، آئی این جی کو بینکاری تعلقات کو ختم کرنے کی اجازت دی گئی۔ [3]

ان فیصلوں سے پتہ چلتا ہے کہ جب تعمیل کی بات کی جاتی ہے تو cryptocurrency کے ساتھ کام کرنا ایک خطرہ لاحق ہوسکتا ہے۔ جب cryptocurrency کی اصل معلوم نہیں ہوسکتی ہے ، اور کرنسی ڈارک ویب سے نکل سکتی ہے تو ، منی لانڈرنگ کا شبہ آسانی سے پیدا ہوسکتا ہے۔

تعمیل

چونکہ ابھی تک کریپٹوکرنسی ریگولیٹ نہیں ہوا ہے اور لین دین میں گمنامی کو یقینی بنایا گیا ہے ، لہذا یہ جرمانہ سرگرمیوں کے لئے استعمال ہونے والی ادائیگی کا ایک پرکشش ذریعہ ہے۔ لہذا ، نیدرلینڈ میں cryptocurrency میں کسی طرح کا منفی مفہوم ہے۔ یہ اس حقیقت میں بھی دکھایا گیا ہے کہ ڈچ فنانشل سروسز اینڈ مارکیٹس اتھارٹی کریپٹو کرنسیوں میں تجارت کے خلاف مشورہ دیتی ہے۔ ان کا کہنا ہے کہ کریپٹو کرنسیوں کے استعمال سے معاشی جرائم کے سلسلے میں خطرات لاحق ہیں ، کیونکہ منی لانڈرنگ ، دھوکہ دہی ، دھوکہ دہی اور ہیرا پھیری آسانی سے پیدا ہوسکتی ہے۔ [4] اس کا مطلب ہے کہ جب آپ کریپٹوکرینسی سے نمٹنے کے ل comp تعمیل کے ساتھ بہت درست رہنا ہو۔ آپ کو یہ ظاہر کرنے کے اہل ہونا پڑے گا کہ آپ کو جو cryptocurrency موصول ہوتا ہے وہ غیر قانونی سرگرمیوں کے ذریعہ حاصل نہیں ہوتا ہے۔ آپ کو یہ ثابت کرنے کے اہل ہونا پڑے گا کہ آپ نے جو cryptocurrency موصول کیا ہے اس کی اصل حقیقت کی جانچ کی ہے۔ یہ ان لوگوں کے لئے مشکل ثابت ہوسکتے ہیں جو cryptocurrency استعمال کرتے ہیں وہ اکثر شناخت نہیں کرسکتے ہیں۔ بہت اکثر ، جب ڈچ عدالت میں cryptocurrency کے بارے میں کوئی فیصلہ ہوتا ہے تو ، یہ فوجداری سپیکٹرم کے اندر رہتا ہے۔ اس وقت ، حکام کرپٹو کارنسیس کی تجارت پر فعال طور پر نگرانی نہیں کرتے ہیں۔ تاہم ، cryptocurrency پر ان کی توجہ ہے۔ لہذا ، جب کسی کمپنی کا کریپٹوکرنسی سے رشتہ ہے تو ، حکام کو اضافی چوکس ہوجائے گا۔ حکام شاید یہ جاننا چاہیں گے کہ کریپٹوکرنسی کیسے حاصل کی جاتی ہے اور کرنسی کی اصلیت کیا ہے۔ اگر آپ ان سوالات کا صحیح طور پر جواب نہیں دے سکتے ہیں تو ، منی لانڈرنگ یا دیگر مجرمانہ جرائم کا شبہ پیدا ہوسکتا ہے اور آپ کی تنظیم سے متعلق تحقیقات کا آغاز کیا جاسکتا ہے۔

کریپٹوکرنسی کا ضابطہ

جیسا کہ اوپر بتایا گیا ہے ، ابھی تک کریپٹوکرنسی ریگولیٹ نہیں ہوا ہے۔ تاہم ، مجرمانہ اور مالی خطرات کی وجہ سے cryptocurrency کے تجارت اور استعمال کو سختی سے کنٹرول کیا جائے گا۔ کریپٹورکرنسی کا ضابطہ پوری دنیا میں گفتگو کا موضوع ہے۔ بین الاقوامی مالیاتی فنڈ (اقوام متحدہ کا ایک ادارہ جو عالمی مالیاتی تعاون ، مالیاتی استحکام کو حاصل کرنے اور بین الاقوامی تجارت میں سہولت فراہم کرنے پر کام کرتا ہے) کریپٹو کرنسیوں پر عالمی سطح پر ہم آہنگی کا مطالبہ کر رہا ہے کیونکہ اس نے مالی اور مجرمانہ دونوں خطرات کے بارے میں متنبہ کیا ہے۔ []] یوروپی یونین بحث کر رہی ہے کہ آیا کرپٹو کارنسیس کو باقاعدہ بنائیں یا ان کی نگرانی کی جائے ، حالانکہ انھوں نے ابھی تک کوئی خاص قانون سازی نہیں کی ہے۔ مزید یہ کہ ، چین ، جنوبی کوریا ، اور روس جیسے متعدد انفرادی ممالک میں ، کریپٹوکرنسی کے ضابطے کی بحث کا موضوع ہے۔ یہ ممالک کریپٹو کارنسیس سے متعلق قواعد کے قیام کے لئے اقدامات کررہے ہیں یا کرنا چاہتے ہیں۔ نیدرلینڈ میں ، فنانشل سروسز اینڈ مارکیٹس اتھارٹی نے نشاندہی کی ہے کہ جب وہ نیدرلینڈ میں خوردہ سرمایہ کاروں کو بٹ کوائن فیوچر پیش کرتے ہیں تو انویسٹمنٹ فرموں کی دیکھ بھال کا عمومی فریضہ ہوتا ہے۔ اس پر لازم ہے کہ انویسٹمنٹ فرموں کو پیشہ ورانہ ، منصفانہ اور ایماندارانہ انداز میں اپنے مؤکلوں کی دلچسپی کا خیال رکھنا چاہئے۔ []] کریپٹوکرانسی کے ضوابط کے بارے میں عالمی مباحثے سے پتہ چلتا ہے کہ متعدد تنظیموں کا خیال ہے کہ کم از کم کسی قسم کی قانون سازی کرنا ضروری ہے۔

نتیجہ

یہ کہنا بجا ہے کہ کریپٹوکرنسی عروج پر ہے۔ تاہم ، لوگ یہ بھول جاتے ہیں کہ تجارت اور ان کرنسیوں کا استعمال بھی کچھ خاص خطرات کا سامنا کرسکتا ہے۔ اس سے پہلے کہ آپ اس کو جان لیں ، جب آپ کریپٹوکرینسی سے نمٹنے کے لئے ڈچ فوجداری کوڈ کے دائرہ کار میں آسکتے ہیں۔ یہ کرنسی اکثر مجرمانہ سرگرمیوں ، خاص طور پر منی لانڈرنگ سے وابستہ ہوتی ہیں۔ تعمیل اس لئے ان کمپنیوں کے لئے بہت ضروری ہے جو مجرمانہ جرائم کے لئے قانونی چارہ جوئی نہیں کرنا چاہتیں۔ کریپٹو کرنسیاں کی اصل کا علم اس میں بڑا حصہ ادا کرتا ہے۔ چونکہ کریپٹوکرانسی کا کچھ حد تک منفی مفہوم ہے ، اس لئے ممالک اور تنظیمیں اس معاملے پر بحث کر رہی ہیں کہ کریپٹوکرینسی سے متعلق قواعد و ضوابط کو قائم کیا جائے یا نہیں۔ اگرچہ کچھ ممالک پہلے سے ہی ضابطے کی سمت میں اقدامات کر چکے ہیں ، لیکن دنیا بھر میں ضابطہ اخذ کرنے سے پہلے ابھی کچھ وقت لگ سکتا ہے۔ لہذا ، کمپنیوں کے لئے یہ بہت اہمیت کا حامل ہے کہ وہ جب کریپٹوکرنسی سے نمٹنے میں محتاط رہیں اور تعمیل پر دھیان دینا یقینی بنائیں۔

رابطہ کریں

اگر آپ کو اس مضمون کو پڑھنے کے بعد سوالات یا تبصرے ہیں تو ، براہ کرم بغیر کسی وکیل کے میکسیک ہوڈک سے رابطہ کریں Law & More maxim.hodak@lawandmore.nl ، یا ٹوم مییوس کے ذریعہ ، جو وکیل ہے Law & More tom.meevis@lawandmore.nl کے توسط سے ، یا +31 (0) 40-3690680 پر کال کریں۔

[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.

[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.

[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.

[4] آٹورائٹیٹ فنانسیئل مارکٹن ، 'رییل کریپٹوکرنسیس ، https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrencies۔

[5] رپورٹ کریں فنٹیک اور مالی خدمات: ابتدائی تحفظات، بین الاقوامی مالیاتی فنڈ 2017۔

[6] آٹورائٹ فائنانسیول مارکٹن ، 'بٹ کوائن فیوچر: اے ایف ایم آپ' ، https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht۔